Direcția Antifraudă din cadrul ANAF a demarat o amplă acțiune împotriva evaziunii fiscale în comerțul electronic, vizând peste 200 de firme nerezidente care au vândut bunuri în România în ultimii trei ani fără să plătească TVA. Valoarea totală a tranzacțiilor neimpozitate depășește 200 de milioane de lei.

Acțiunea antifraudă și măsurile impuse

În urma controalelor efectuate până pe 22 august 2025, Direcția Generală Antifraudă Fiscală (DGAF) a dispus măsuri asigurătorii pentru 219 entități, pentru o sumă totală de peste 40 de milioane de lei. De asemenea, au fost indisponibilizate și instituite sechestre pentru bunuri în valoare de peste 25 de milioane de lei.

Detalii despre firmele vizate și nereguli

Verificările DGAF au arătat că, în perioada 2022 – iunie 2025, un număr de 227 de entități fiscale înregistrate în Uniunea Europeană au comercializat bunuri printr-o platformă locală de comerț electronic către clienți din România, cu o valoare totală de 226.788.998 lei.

Aceste firme nu s-au aliniat la legislația fiscală, deoarece livrările lor se încadrează în categoria „vânzărilor la distanță”. Plafonul de 10.000 de euro (echivalentul a 46.337 de lei) a fost depășit, ceea ce impunea înregistrarea în scopuri de TVA în România sau utilizarea sistemului special One Stop Shop pentru vânzările intracomunitare.

Obligațiile fiscale și constatările DGAF

  • Potrivit Codului Fiscal, locul livrării se consideră România;
  • Firmele care livrează bunuri sunt responsabile cu plata TVA;
  • În urma interogării bazelor de date, niciuna dintre entitățile verificate nu era înregistrată în scopuri de TVA în România;
  • Niciuna nu a folosit sistemul One Stop Shop.

Măsuri financiare și stadiul verificărilor

Până la 22 august 2025, DGAF a emis decizii de instituire a măsurilor asigurătorii pentru 219 firme, totalizând 40.435.086 de lei. Totodată, au fost indisponibilizate bunuri în valoare de 25.627.973 de lei, iar suma de 8.650.302 de lei a fost încasată în contul de garanții.

Alte opt entități se află în diferite stadii de verificare, fiind tratate punctual în funcție de situațiile specifice.

Contextul acțiunii ANAF

Acțiunea Direcției Antifraudă face parte din eforturile ANAF de a eficientiza operațiunile și de a utiliza instrumente digitale pentru a îmbunătăți conformarea fiscală. Scopul este ca toți operatorii economici să respecte legislația fiscală aplicabilă pe piața românească.